公司債券募集辦法應當載明下列主要事項:公司名稱；債券募集資金的使用情況；債券總額和債券票面金額；如何確定債券利率；還本付息的期限和方式；債券擔保；債券的發(fā)行價格和發(fā)行的起止日期；公司的凈資產；已發(fā)行但尚未到期的公司債券總額；公司債券承銷機構法律分析:公司債券的利率是公司債券票面上載明的利息與票面金額的比值。
法律分析:預期價格指數、預期價格企業(yè)經濟效益、市場發(fā)行債券總額法律依據:《中華人民共和國公司法》第一百五十三條本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內還本付息的有價證券。公司發(fā)行公司債券應當符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。第一百五十四條發(fā)行公司債券的申請經國務院授權的部門批準后，應當公告公司債券的募集辦法。公司債券募集辦法應當載明下列主要事項:公司名稱；債券募集資金的使用情況；債券總額和債券票面金額；如何確定債券利率；還本付息的期限和方式；債券擔保；債券的發(fā)行價格和發(fā)行的起止日期；公司的凈資產；已發(fā)行但尚未到期的公司債券總額；公司債券承銷機構
法律分析:公司債券的利率是公司債券票面上載明的利息與票面金額的比值。公司債券的發(fā)行人是股份公司，但也可以是非股份公司企業(yè)。公司以實物券形式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券面值、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名、公司蓋章。法律依據:《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)第一百五十六條，公司以實物債券形式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券的面值、利率、償還期限等事項，并由法定代表人簽名、公司蓋章。
3、公司債券實際利率計算方式是怎樣的公司債券的實際利率是用每期的賬面價值乘以實際利潤計算出來的。根據相關法律規(guī)定，發(fā)行公司的債權應在累計債券余額不超過公司凈資產40%的情況下，《證券法》第十六條公開發(fā)行公司債券應當符合下列條件: (一)股份有限公司凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司凈資產不低于人民幣六千萬元；(二)累計債券余額不超過公司凈資產的40%；(3)最近三年平均可分配利潤足以支付一年的公司債券利息；(四)募集資金投向符合國家產業(yè)政策；(五)債券利率不得超過國務院規(guī)定的利率水平；(六)國務院規(guī)定的其他條件。公開發(fā)行公司債券所籌集的資金必須用于批準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出，上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券，除符合第一款規(guī)定的條件外，還應當符合本法公開發(fā)行股票的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構批準。
