來看一下養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)。一個人的退休養(yǎng)老金高低跟什么有關(guān)，這樣我們可以根據(jù)計算公式分析一下，養(yǎng)老金主要跟什么因素有關(guān)，隨著時間的發(fā)展，國家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計算方式只包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分，企業(yè)職工退休養(yǎng)老金的多少與工齡有關(guān)系嗎，還與什么有關(guān)。

1、養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)？怎樣判斷自己的養(yǎng)老金水平？

來看一下養(yǎng)老金多少和什么指標(biāo)有關(guān)。目前，我們的養(yǎng)老金計算公式非常復(fù)雜，既有全國統(tǒng)一的部分，也有各省市統(tǒng)一的部分，主要包括繳費年限、繳費基數(shù)、個人賬戶、社平工資、過渡性養(yǎng)老金、退休年齡、各種補貼、國家調(diào)增等等，足夠的復(fù)雜。不過，很多因素都是過去養(yǎng)老制度變革的原因，搞得比較復(fù)雜，隨著時間的發(fā)展，國家統(tǒng)一的養(yǎng)老金計算方式只包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。

如下圖：這樣我們可以根據(jù)計算公式分析一下，養(yǎng)老金主要跟什么因素有關(guān)？基礎(chǔ)養(yǎng)老金基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于（退休時上年度在崗職工月平均工資＋本人的指數(shù)化繳費工資）÷2×繳費年限×1%，因素一：退休上年度社會平均工資。這個社會平均工資，過去一般是以城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工社會平均工資為主，社會平均繳費基數(shù)也一般是這個工資，

每年有設(shè)區(qū)的市級政府部門進行公布。但是隨著養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌的推進，各省市一般應(yīng)當(dāng)用省級退休上年度社會平均工資，從2019年5月開始，國家統(tǒng)一改為包含私營單位在崗職工在內(nèi)的全口徑社會平均工資了，不過會為了保障以前退休人員的利益，會制定過渡性方案。過渡性方案尚未出臺，因素二：本人指數(shù)化平均繳費工資。實際上就等于退休上年度社會平均工資乘以本人的平均繳費指數(shù)，

平均繳費指數(shù)是全部繳費年限繳費指數(shù)的平均值。繳費指數(shù)又等于繳費基數(shù)除以當(dāng)年的社平繳費基數(shù)，記者說就是我們的繳費檔次，有的人按照60%檔次繳費，繳費指數(shù)就是0.6；按照100%檔次繳費，繳費指數(shù)就是1。指數(shù)化平均繳費工資和社會平均工資求和后除二，這樣能夠有效縮小大家養(yǎng)老金和社會平均工資的差距，這就是調(diào)節(jié)社會收入分配差距的功能，

因素三：繳費年限。繳費年限最簡單，但是包含視同繳費年限和實際繳費年限，繳費年限具體到每一個月每一月的時間都可以轉(zhuǎn)化為0.0833年。每多一個月的繳費年限都會增加養(yǎng)老金待遇，個人賬戶養(yǎng)老金個人賬戶養(yǎng)老金等于退休時個人賬戶的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。因素四：退休時個人賬戶的余額，個人賬戶里的錢數(shù)實際上是每月按照繳費基數(shù)的8%劃入的，個人繳納養(yǎng)老保險之后才劃入。

然后，劃入的錢數(shù)按照國家每年統(tǒng)一公布的個人賬戶記賬利率計發(fā)利息，2016年以來，記賬利率分別是8.31%、7.12%和8.29%。因素五：退休年齡，退休年齡決定退休個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)月數(shù)。計發(fā)月數(shù)表是國家2005年公布，至今沒有變過，從40歲到70歲都有相應(yīng)的年齡對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)。60歲是139個月，50歲是195個月，

因此，可以計算出退休年齡越大，相同金額下個人賬戶養(yǎng)老金越高。個人賬戶養(yǎng)老金如果領(lǐng)取完畢，實際上國家會用統(tǒng)籌養(yǎng)老金，繼續(xù)發(fā)放個人賬戶養(yǎng)老金待遇，確保退休人員的養(yǎng)老金待遇不變。萬一參保人去世，個人賬戶里的余額可以有繼承人繼承，綜上所述，實際上我們可以很明確的看到，由于繳費基數(shù)有上下限，繳費水平跟社會平均工資有關(guān)，因此繳費年限起非常重要的作用。

養(yǎng)老金替代率和繳費年限的關(guān)系按照國家的要求，實際上我們應(yīng)當(dāng)按照應(yīng)發(fā)工資作為社保繳費基數(shù)的核定標(biāo)準(zhǔn)，如果扣完社保費公積金以后到手工資，也就是85%左右的應(yīng)發(fā)工資。這種情況下繳納的養(yǎng)老保險，退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金和退休前的平均工資水平就構(gòu)成了相關(guān)關(guān)系，如果說按照100%基數(shù)繳費40年，個人賬戶記賬利率跟社會平均工資一樣，我們養(yǎng)老金替代率就能達到80%。

也就是說我們的指數(shù)化平均繳費工資如果是5000元，那么到手工資理論上應(yīng)當(dāng)是4250元，繳費40年養(yǎng)老金待遇就是3400元，替代率是80%，如果我們繳費年限只有20年替代率只能達到40%，養(yǎng)老金也就是1700元的水平。由于養(yǎng)老金具有調(diào)節(jié)社會收入分配差距的功能，因此按照60%的基數(shù)繳費，養(yǎng)老金替代率會更高一些。